연말정산 계산기

이 계산기 사용법

1. 총급여액(비과세 제외)과 1년간 이미 낸 원천징수세액을 입력해요.
2. 부양가족·자녀 수와 신용카드 등 사용액을 입력해요.
3. 의료비·교육비·보험료·기부금, 연금저축·IRP, 주택자금·월세 등 해당하는 항목만 채워요. 해당 없는 항목은 0으로 두면 돼요.
4. 화면 오른쪽에서 예상 환급액(또는 추가납부액)을 바로 확인할 수 있어요.

연말정산이 뭔가요?

회사는 매달 월급을 줄 때 국세청이 정한 “간이세액표”를 기준으로 소득세를 대략 미리 떼어갑니다(원천징수). 그런데 이 금액은 어디까지나 추정치라서, 실제로 그해 1년 동안 쓴 신용카드·의료비·교육비·기부금 같은 각종 공제 항목을 반영하지 않아요. 그래서 다음 해 초(보통 1~2월)에 1년 치 소득과 공제 항목을 모두 모아서 “진짜 내야 할 세금”을 다시 계산하고, 이미 낸 세금과 비교해 많이 냈으면 돌려받고(환급) 적게 냈으면 더 내는(추가납부) 절차를 연말정산이라고 해요. 환급받는 경우가 많아서 흔히 “13월의 월급”이라고도 불러요.

계산 흐름은 어떻게 되나요?

• ① 근로소득공제: 총급여에서 일종의 “기본 경비”를 구간별로 빼서 “근로소득금액”을 구해요.
• ② 소득공제: 근로소득금액에서 인적공제(부양가족 1인당 150만원), 4대보험료, 신용카드 등 사용액, 주택청약저축·주담대이자 같은 항목을 빼서 “과세표준”을 구해요. 소득공제는 세율을 곱하기 전에 소득 자체를 줄여주는 항목이에요.
• ③ 산출세액: 과세표준에 6~45% 누진세율을 적용해 세금을 계산해요.
• ④ 세액감면·세액공제: 산출세액에서 중소기업 취업자 감면, 근로소득세액공제, 자녀·보험료·의료비·교육비·기부금·연금계좌·월세 세액공제를 직접 빼요. 세액공제는 세율을 곱한 후의 세금 자체를 깎아주는 항목이라, 같은 금액이면 소득공제보다 체감 효과가 더 클 때가 많아요.
• ⑤ 결정세액: 여기까지 계산한 최종 세금과, 1년간 이미 낸 원천징수세액을 비교해 환급/추가납부를 결정해요.

표준세액공제는 뭔가요?

보장성보험료·의료비·교육비·기부금(특별세액공제)이나 주택청약저축·주담대이자(특별소득공제)를 하나도 신청하지 않은 근로자에게는 그 대신 연 13만원을 세액공제해줘요. 반대로 저 항목 중 하나라도 신청하면 13만원 대신 실제로 계산된 공제액을 적용받아요. 보통은 신용카드만 쓰고 의료비·보험료 등은 영수증을 챙기지 않은 경우 표준세액공제가 유리하고, 병원비나 학원비를 꽤 썼다면 항목별로 신청하는 쪽이 더 유리해요.

이 계산기가 다루지 않는 항목이 있나요?

네, 정확한 계산을 위해 아래 항목은 이 계산기에 포함하지 않았어요. 해당 사항이 있다면 실제 연말정산 결과와 차이가 날 수 있으니 참고해주세요.

• 출산·입양 세액공제, 월세 청년 우대 공제율 등 특수 상황별 추가 혜택
• 맞벌이 부부 인적공제 배분 최적화(부양가족을 누구에게 몰아줄지)
• 중도 입/퇴사, 이직으로 인한 근무월수 안분 계산
• 사업소득·기타소득 등 근로소득 외 다른 소득이 있는 경우의 종합과세

이 계산의 근거와 확인 방법

이 계산기의 결과는 입력값과 공개된 세율·요율을 바탕으로 한 추정치이며, 실제 금액은 개별 조건·시점에 따라 달라질 수 있어요. 중요한 금전 결정 전에는 위 공식 채널이나 전문가 상담으로 한 번 더 확인하세요.